这段时间以来微信朋友圈最火的法律信息莫过于最高人民法院于2015年8月6日发布并将于2015年9月1日起实施的关于民间借贷的最新司法解释了。这个司法解释，有很多很多新的东西、有很多很多不同的东西，确实值得我们探讨一下。
什么是民间借贷呢？简单说，不管是单位还是个人，与能合法经营借贷业务的金融机构之间发生的借贷业务之外的借贷，都可以归入民间借贷之列。自然人之间的借贷、自然人与单位之间的借贷、单位之间的借贷，只要双方都不是合法经营借贷业务的金融机构，就属于民间借贷。民间借贷在我国已经存在了几千年之久。这几年来，无数的单位、企业、个人都涉及到了这个行当，包括风靡当下的P2P，其实也是民间借贷的新发展、新形式（本次司法解释与时俱进，也规定了P2P的法律责任问题）。特别是这两年，经济大环境比较困难，于是我们或耳闻或目视无数亿万富豪，还不起款成了某跑跑，甚或放弃了生命；我们也听到无数的人，因为收不回款而穷困潦倒。我们的一个客户，手握29份法院的胜诉判决书，按这29份判决，那些借款人要还给他的本金就超过两亿元之巨，但他一分钱也没能收回来，现在不仅把自己的车子卖掉了，甚至出租车也打不起，令人唏嘘不已。
民间借贷是否就是我们常说的高利贷呢？当然不是。按照相关规定，自然人之间的借贷，如果没有约定利息，视同无需支付利息，此一也；无论是自然人还是单位，约定的利率高于同期银行贷款利率四倍的，超过部分无效，此二也；预付利息不受法律保护。由此三点可以看出，民间借贷不是高利贷，高利贷中过高的利息是不受法律保护的、预扣的利息也不受法律保护。亲戚朋友之间的借贷，很多具有帮助的性质，如果没有明确约定利息，就不需要支付利息，这样的法律规定与中国人重情轻利的传统是一致的。当然，这也不是绝对的，我本人办理的一起案件中，借贷双方都是自然人，双方之间发生多起借贷关系，有些约定了利息，有些没有约定利息，但在贷款期间都按3%的月利率支付利息，法院由此判定，根据双方的交易习惯和实际履行情况，每笔借款都需付利息，所以，即使几笔借贷的借条或借款合同没有约定利息，借款人仍需对此支付利息。当然，根据当时的法律规定，3%月利率过高了，超过同期银行贷款利率四倍的部分是不受法律保护的。这就引出了民间借贷不同于高利贷的第二点：过高的利息不受法律保护。
为了绕开法律禁止过高利息的规定，无数的放高利贷的人想出了层出不穷的名目。有些放高利贷的人约定利率按同期银行贷款利率的四倍计算，但借款人还要支付中介费、信息费、服务费、违约金、逾期利息、复利等一种或多种不同名目的费用。那么，这些名目繁多实质上就是要收高利率的各种这费那费，法律支持吗？很多人也许会认为，你不是已经说实质就是要收高利吗，那当然就不保护了。还真不是这么样的，我们是成文法国家，法条有时候是比较僵化的，说一就不是二，即使这个“二”实际是用“一”伪装的。因此，这费那费，不同法院、不同法官，理解不一，判决结果也有差异，有些法官会揭开那层画皮，而有些法官，却无视那层伪装。现在新的司法解释倒来了个一锤定音，不管这费那费，这金那金，反正加在一起算总数，超过年36%的一律不保护。
关于利率，还得往深里说。原来规定不能超过同期银行贷款利率的四倍，超过部分不保护。这些年，一直有人质疑，为什么是四倍？为什么不是三倍，为什么不是五倍？四倍到底怎么算出来的呢？这个就是太钻牛角尖了，这就是法律规定，规定成这样就是这样，哪有那么多为什么。就如我国规定18周岁为成年人，但其他国家有规定16周岁的，也有规定20周岁的；我国规定法定婚龄为男22周岁，女20周岁，韩国却规定男女都是18周岁，难道韩国人比中国人早熟？其实没有多大道理好讲，这种规定，只要不是太不近人情（比如规定40岁才能结婚），就可以。不过，借着新的司法解释公布的时机，最高人民法院倒是解释了一下为什么是四倍：“新中国成立以后，最高人民法院最早于50年代初对东北辽宁就有过一个关于民间借贷的批复，里面就确定了四倍利率这样一个做法，以后长期以来这个四倍利率一直在审判实践中运用”。可惜，最高院虽然回答了四倍的起源问题，实际上仍然没有回答为什么是四倍的问题，更悲催的是这个问题马上没有用处了。因为，新的司法解释规定：借款人可以要求法院判决24%年利率以内的利息，超过36%的利率不受保护。看明白了吗？没有四倍了，没有四倍了，没有四倍了，这非常重要，重要的事情要连说三遍哦。
借款人可以要求法院判决24%年利率以内的利息，超过36%的利率不受保护。这句话有一点绕，什么意思呢？举个例子，借款1万元，双方约定年利率为48%，每月付息一次。借款人按约定付了前四个月的利息，每月付400元，然后就欠着啦。出借人去法院起诉借款人，对于已经付的四个月，每月400元，法院怎么处理呢？法院会判决每个月只能收利息300元，另外多付的100元，应当还给借款人！从第五个月起的利息，法院只能判每个月200元，超出200元的，不支持啦。明白了吗？借款人已经付的，36%以内的付了就付了，要不回来，超出36%的，付了也可以要回来；至于借款人没有付的，出借人只能要24%以内的，多的，即使不超出36%，那也要不到啦。有人说，这不是保护老赖吗？是有一点儿。另外，为什么定个24%、36%的界限？这个问题就如为什么是“四倍”一样，没太多道理好讲。不过，私下里，我认为可能存在这样的原因：让法官在审理案件的时候容易计算一点，错案少一点。
为什么以24%、36%取代“四倍”能减轻法官的工作量且提高判决的正确率呢？这话说来也很长。首先，贷款利率是会调整的，今年就调了两次了，因此“四倍”也不是固定的数，而是要调整的。央行确定的贷款利率不仅小数点后边还有两位，而且这个时间点到下个时间点（也就是执行这个利率的期间），要用天数来算的，非常复杂，繁多的数据不仅令人眼花缭乱，还让人算得头晕眼花，利率差一个小数点、天数差那么个一天，就算错了，就叫错案，有些法官不得不求助于银行。现在新的司法解释规定直接用24%、36%，小数点后边没啦，不仅可以按月算，还可以按年算，与按天数算这么复杂的要求可以永远再见了，简直是普天下法官、律师要同庆的事情了。其次，已经付了的超出法律规定的最高利息怎么办？这又牵扯到一个新的问题，还款时没有约定用于还本金还是还利息，那算还本金呢，还是还利息呢？对于借款人来说，当然是还本金合算，本金少了，以后利息也少了，利息欠着得了，反正很少人约定复利的；对出借人来说，当然是先用于还利息合算，本金可是还能下蛋的鸡呢，只还了同样的钱，当然是留着本金合算。这个，付了超出法律规定的利息，超出部分无效，超出部分先抵利息还是先抵本金呢，合同中是当然不会有约定的。为了这个问题，法学界、实务界之前众说纷纭，吵的不可开交。最终这个争议也被最高人民法院一锤定音了，2009年4月24日《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条规定“第二十一条借款人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”最高人民法院在不是大是大非的问题上还是很有权威的，这个解释一实施，法官工作量又大增。前文已经说了，“四倍”利率是一直变化的，计算期间还得按两次贷款利率调整期间的天数算，现在，不仅“四倍”在变，连本金也要变化了！要知道，之前不少法官是不算利息的，判决书写上按“四倍”算就行了，至于算出来是多少，对不起，执行的时候再慢慢算吧，和审案法官可没有关系。但2009年的解释一出来，先抵利息再抵本金，审案法官想偷懒可不行，必须算出来！不然怎么算之后的本金呢？这次，将变化的“四倍”变成不变的24%、36%，而且进一步明确，超过36%的部分也不抵本金了，怎么处理，规定是借款人可以要求返还。这样的新规定，无疑大大减轻了法官和律师的工作量。顺便说一句，出借人如果要起诉借款人，还是等到9月1日以后好了，否则按“四倍”算，目前大约超过24%的就要抵本金了。
预扣利息的，抵减本金。这个新老规定没什么变化。当然，现在不少出借人，先通过银行全额转账给借款人，同时再现金收回利息，这个法院很难查明。
最后再说一个问题，企业之间的借贷，以前规定是不可以的。企业之间借贷如果约定了利息，不管是否实际支付，人民法院不仅要没收约定的利息，还可以罚款。因此，以前企业即使有很多钱也不能直接借给其他急需钱的企业，即使要借，也得委托商业银行出借。不过，可能因为企业合法融资确实困难，企业之间借贷大量存在，也许法不责众吧，大约2013年，最高人民法院当时的副院长奚晓明在全国商事审判会议上的讲话《商事审判中需要注意的几个法律适用问题》指出“在商事审判中，对于企业间借贷，应当区别认定不同借贷行为的性质与效力。对不具备从事金融业务资质，但实际经营放贷业务、以放贷收益作为企业主要利润来源的，应当认定借款合同无效。在无效后果的处理上，因借贷双方对此均有过错，借款人不应当据此获得额外收益。根据公平原则，借款人在返还借款本金的同时，应当参照当地的同期同类贷款平均利率的标准，同时返还资金占用期间的利息。对不具备从事金融业务资质的企业之间，为生产经营需要所进行的临时性资金拆借行为，如提供资金的一方并非以资金融通为常业，不属于违反国家金融管制的强制性规定的情形，不应当认定借款合同无效。”至于所谓“实际经营放贷业务、以放贷收益作为企业主要利润来源的”，这个企业只要不是同时到同一个法院起诉成百上千个案件，也没有哪个法官会来审查这一点。奚晓明作为大老虎被打了，但最高人民法院倒没有因人废言，这个最新的司法解释确认了奚晓明的上述讲话精神，认定企业之间的借贷行为有效。不过，保险起见，若因企业之间借贷想起诉，还是等2015年9月1日之后吧。
民间借贷的问题非常复杂，过界了可能就是非法集资、非法吸收公众存款、集资诈骗等，不过这篇文章字数已经够多了，借用一句老话“纸短情长”，有机会且听下回分解。
